3、公司發(fā)展階段屬成長(zhǎng)期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到 20%; 公司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，可以按照前項(xiàng)規(guī)定處理。

(四)利潤(rùn)分配政策的披露

公司若當(dāng)年不進(jìn)行或低于公司章程規(guī)定的現(xiàn)金分紅比例進(jìn)行利潤(rùn)分配的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露原因，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)未分紅原因、未分紅的資金留存公司的用途發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，有關(guān)利潤(rùn)分配的議案需經(jīng)公司董事會(huì)審議后提交股東大會(huì)批準(zhǔn)，并在股東大會(huì)提案中詳細(xì)論證說(shuō)明原因及留存資金的具體用途。

(五)其他

存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。

三、公司近三年股利分配情況

(一)2016 年年度利潤(rùn)分配情況

2017 年 5 月 18 日，公司召開了 2016 年年度股東大會(huì)并作出決議，同意對(duì)公司 2016 年年度實(shí)現(xiàn)的稅后凈利潤(rùn)向股東進(jìn)行分配，現(xiàn)金分紅 3,600.09 萬(wàn)元(含稅)。

(二)2017 年年度利潤(rùn)分配情況

 2018 年 5 月 18 日，公司召開了 2017 年年度股東大會(huì)并作出決議，同意對(duì)公司 2017 年年度實(shí)現(xiàn)的稅后凈利潤(rùn)向股東進(jìn)行分配，現(xiàn)金分紅 4,001.00 萬(wàn)元(含稅)。

 (三)2018 年年度利潤(rùn)分配情況

 2019 年 4 月 17 日，公司第三屆董事會(huì)第七次會(huì)議審議并通過(guò)《公司 2018年度利潤(rùn)分配預(yù)案》，同意對(duì)公司 2018 年年度實(shí)現(xiàn)的稅后凈利潤(rùn)向股東進(jìn)行分配，現(xiàn)金分紅 4,015.70 萬(wàn)元(含稅)。該議案需提交公司 2018 年年度股東大會(huì)審議。

第六節(jié) 本次公開增發(fā)股票攤薄即期回報(bào)分析

一、本次公開增發(fā)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響測(cè)算

(一)財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算主要假設(shè)和前提條件

1、假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、市場(chǎng)情況等方面沒(méi)有發(fā)生重大不利變化。

2、假設(shè) 2019 年度歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別在上年同期的基礎(chǔ)上按照 0%、15%、30%的業(yè)績(jī)?cè)龇鶞y(cè)算。該假設(shè)僅用于計(jì)算本次公開增發(fā) A 股股票攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，并不代表公司對(duì) 2019 年度經(jīng)營(yíng)情況及趨勢(shì)的判斷，亦不構(gòu)成公司盈利預(yù)測(cè)。

 3、假設(shè)本次公開增發(fā)股票于 2019 年 11 月完成發(fā)行，該時(shí)間僅為估計(jì)，最終以中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次發(fā)行后的實(shí)際完成時(shí)間為準(zhǔn)。

4、為量化分析本次公開增發(fā)股票對(duì)即期回報(bào)攤薄的影響，對(duì)募集資金總額和發(fā)行股數(shù)進(jìn)行暫估。其中本次發(fā)行擬募集資金總額為 80,000 萬(wàn)元，不考慮發(fā)行費(fèi)用的影響(該募集資金總額僅為估計(jì)值，最終以經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)并實(shí)際發(fā)行完成的募集資金總額為準(zhǔn));本次發(fā)行股票數(shù)量上限為 6,000 萬(wàn)股(該發(fā)行數(shù)量?jī)H為估計(jì)的上限值，最終由董事會(huì)根據(jù)股東大會(huì)授權(quán)及實(shí)際認(rèn)購(gòu)情況與本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定)。

 5、未考慮本次公開增發(fā)股票募集資金到賬后，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況等(如營(yíng)業(yè)收入、財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益等)的影響。

 6、在預(yù)測(cè)公司期末發(fā)行在外的普通股股數(shù)時(shí)，以預(yù)案出具日的總股本401,570,000 股為基礎(chǔ)，僅考慮本次公開發(fā)行的影響，未考慮公司 2018 年向許又志、王曉發(fā)行 10,509,720 股股份購(gòu)買的資產(chǎn)等其他因素導(dǎo)致股本變動(dòng)的情形。

7、在預(yù)測(cè)公司發(fā)行后凈資產(chǎn)時(shí)，考慮到公司以 2018 年度凈利潤(rùn)向股東進(jìn)行現(xiàn)金分紅 4,015.70 萬(wàn)元，按照假設(shè) 2019 年 5 月完成現(xiàn)金分紅來(lái)進(jìn)行本次測(cè)算。另外未考慮除募集資金、凈利潤(rùn)和現(xiàn)金分紅之外的其他因素對(duì)凈資產(chǎn)的影響。

(二)本次公開發(fā)行股票當(dāng)年每股收益等財(cái)務(wù)指標(biāo)較上年變化情況

基于上述假設(shè)前提下，本次公開增發(fā)股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響對(duì)比如下：

注：

(1)本次發(fā)行前扣除非經(jīng)常性損益后的基本/稀釋每股收益=當(dāng)期扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)/發(fā)行前發(fā)行在外普通股加權(quán)平均數(shù);

(2)本次發(fā)行后扣除非經(jīng)常性損益后的基本/稀釋每股收益=當(dāng)期扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)/發(fā)行后發(fā)行在外普通股加權(quán)平均數(shù);

(3)本次發(fā)行前后扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第9號(hào)——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露》(2010年修訂)規(guī)定計(jì)算。

二、本次公開增發(fā) A 股股票攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)

本次公開增發(fā) A 股股票完成后，公司的資金實(shí)力將大幅增強(qiáng)，凈資產(chǎn)和股本規(guī)模亦將隨之?dāng)U大。隨著本次公開增發(fā)股票募集資金的陸續(xù)使用，公司的凈利潤(rùn)將有所增厚，但募集資金使用帶來(lái)的效益增長(zhǎng)需要一定的過(guò)程和時(shí)間，短期內(nèi)公司利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)和股東回報(bào)仍主要依賴現(xiàn)有業(yè)務(wù)。在公司總股本和凈資產(chǎn)均有較大增長(zhǎng)的情況下，每股收益和加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率等財(cái)務(wù)指標(biāo)存在一定幅度下降的風(fēng)險(xiǎn)。特此提醒投資者關(guān)注本次公開增發(fā)發(fā)行攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。 同時(shí)，本公司為應(yīng)對(duì)即期回報(bào)被攤薄風(fēng)險(xiǎn)而制定的填補(bǔ)回報(bào)具體措施不等于對(duì)公司未來(lái)利潤(rùn)做出保證，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策，投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。提請(qǐng)廣大投資者注意。

三、董事會(huì)選擇本次公開增發(fā)的必要性、合理性及募投項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)相關(guān)性的分析

公司本次公開增發(fā) A 股股票募集資金上限為不超過(guò)80,000.00 萬(wàn)元(含本數(shù))，扣除發(fā)行費(fèi)用后，募集資金將投入以下項(xiàng)目： 單位：萬(wàn)元

公司董事會(huì)可根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)，根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際需求，對(duì)上述募投項(xiàng)目進(jìn)行刪減以及對(duì)上述項(xiàng)目的募集資金投入順序和金額進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。本次募集資金到位之前，公司可根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展情況，先行以自籌資金進(jìn)行投入，并在募集資金到位后，以募集資金置換自籌資金。

編輯：趙凡